山东省电子税务局企业所得税年度申报查账征收类操作指南

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设备适用领域

该项操作指南应用于之前税收、税务记录的信息中为“合适”睡眠状态并已提交2020年度月(季)度预交的查账征收企业,实行2020年度企业所得税所得税汇算清缴填表时决定性服用。山东省电子税务局截至2021年3月1日非正式开始用了。


2020年度企业所得税所得税汇算清缴申报主要包括变化无常

[ 一 ] 对《企业所得税年度资料申报表填表表单控件》、《企业所得税年度资料申报根本的信息表》(A000000)、《资料降低工程明细表》(A105000)、《慈善捐赠收入及资料降低明细表》(A105070)、《股权固定资产折旧、摊销及资料降低明细表》(A105080)、《股权流失稅前减扣及资料降低明细表》(A105090)、《独特企业风险准备金及资料降低明细表》(A105120)、《企业所得税补救盈利明细表》(A106000)、《所得税率抵减优惠价格明细表》(A107020)、《抵减所得税优惠价格明细表》(A107040)、《APP、电子器件企业优惠价格前提及明细表》(A107042)、《境外的所得税率资料降低后所得税率明细表》(A108010)的表单控件规格款式及填表代表实行了降低。其中,《独特企业风险准备金及资料降低明细表》(A105120)降低为《住房贷款流失风险准备金及资料降低明细表》(A105120)。

[ 二 ] 对《我国企业所得税年度资料申报表(A类)》(A100000)、《境外的所得税收抵免明细表》(A108000)的填表代表实行了降低。

[ 三 ] 对表间校准内在联系、申报数据显示加载金税三期重要征管体统等实行了晋升改建。


表格填表地理位置及打开

地理位置:用户登录电子税务局,第一页“我要办税” —“营业税申报及付款”—“企业所得税申报”—“独居老人企业(查账征收)企业所得税年度申报”。 

比较方便进策略:

策略一用户登录电子税务局,双击第一页“我的待办事项”---“企业所得税年度申报”左侧“处理”红色按钮进;

山东省电子税务局企业所得税年度申报查账征收类操作指南

 策略二:用户登录电子税务局,双击第一页左面“选用工作”---“企业所得税申报”---“独居老人企业(查账征收)企业所得税年度申报”。


表格确认

[ 一 ] 2020年度企业所得税查账征收类企业必填报

山东省电子税务局企业所得税年度申报查账征收类操作指南

其他附表请根据现实销售业务发生的及想关新政策规范要求选项填表。

[ 二 ] 全自动微企企业免填有些表单控件

全自动微企企业免以填表《企业所得税年度资料申报根本的信息表》(A000000)中的 “主要包括控股股东及股票分红前提”、《一般企业创收明细表》(A101010)、《财经企业创收明细表》(A101020)、《一般企业资金收入明细表》(A102010)、《财经企业收入明细表》(A102020)、《事业单位考试、明间非营利性机体创收、收入明细表》(A103000)、《哺乳期间手续费明细表》(A104000)。

[ 三 ]表格填表逐个

山东省电子税务局企业所得税年度申报表达到了表间内在联系的定时统计、定时形成。为能保证表格填写的衔接性、正确度,请您先填写创收明细表、资金收入明细表、哺乳期间手续费明细表、主表1-13行想关财务数据(全自动微企企业可手工确认)并维持,再填写其他表格。

注意到申报表间的取数内在联系,请按先确认附表再确认上三级表格的逐个确认:

[ 四 ] 表格对话框操作

表格数据显示确认用完,请双击表格右下方的“维持”红色按钮。

在表格确认具体步骤中,如需删出已确认数据显示,请双击右下方的“删出”红色按钮。


要确认申报

要确认申报前,须自己维持主表。确认完表格,检查程序正确后,双击“要确认申报”。

[ 一 ] 所得税汇算清缴多缴税收退抵建议

双击“要确认申报”后,如会存在前几个年度所得税汇算清缴多缴税收时,电子税务局根据不同前提实行相对应的提示信息建议并自动跳转想关功能模块处理,纳税者可伸请退抵扣。体统提示信息如下:

纳税者提交出口退税伸请后,双击“销售业务已完结小说坚持年度申报”。

[ 二 ] 因果关系校准

1.年度申报表因果关系校准通过时,提示信息如下:

纳税者可选项“风险分析扫苗”,也可以一直双击“要确认申报”实行申报。

2.年度申报表因果关系校准未通过时,体统提示信息如下:

“不不符合条件要素”下拉列表中的的信息须降低;“建议类的信息”可根据现实前提敲定一定需降低,即可降低的可轻视提示信息。对“不不符合条件要素”和“建议类的信息”正确处理提交后,再按照上面的“年度申报表因果关系校准通过时”流程图实行操作。


税收付款

[ 一 ] 申报纳税策略定期检查

“营业税付款”---“申报纳税策略定期检查”可以选项“定时申报纳税”或“白动申报纳税”。

代表:

1.选项【定时申报纳税】体统快捷设置税库银申报纳税策略定时申报纳税。

2.选项【白动申报纳税】体统将申报数据显示加载金税三期重要征管体统后,由纳税者通过“网上平台申报申报纳税”功能模块实行白动申报纳税。

[ 二 ] 解缴税收

 1.选项“定时申报纳税”策略的,请在申报期后浏览绑定储蓄卡扣款一定胜利,可通过第一页“我的待办事项”浏览。

2.选项“手工申报纳税”策略的,请在申报期后通过“营业税付款”---“网上平台申报申报纳税”功能模块,及时提交缴款操作。

双击 “付款”红色按钮,选项乙方合同范本或微信群聊申报纳税等策略,提交税收付款。


申报睡眠状态及缴款前提要确认

申报表上传附件后,可通过“我的待办事项”浏览申报睡眠状态及绑定储蓄卡扣款前提。

双击“睡眠状态”栏下的显示信息(如上图所述中信息显示的“申报胜利已绑定储蓄卡扣款”),可浏览申报睡眠状态提示信息及绑定储蓄卡扣款结果基本资料。


祥和提示信息:大家在山东省电子税务局处理以及营业税销售业务时,如有操作类相关问题拨打高技术工作电诒96005656,或用户登录线上客服在线www.96005656.com问题;涵盖新政策销售业务相关问题,请接听全县12366资料工作电诒。



原因 : 国家税务总局山东省税务局征管和蓝森成长处

          国家税务总局山东省税务局企业所得税处

编发 国家税务总局山东省税务局职场