山东省国家税务局网上办税平台,增值税申报等功能升级操作说明

山东省国家税务局网上办税平台,增值税申报等功能升级操作说明

根据扶持政策變化和业务员消费需求注销症状,省局最进对网上办税平台增值税申报、年度财务报表获取、网上代开发票、增值税一般交税人申报更改等功能参与了升级,有关输出模块功能说明操作如下。


山东省国家税务局网上办税平台,增值税申报等功能升级操作说明

山东省国家税务局网上办税平台,增值税申报等功能升级操作说明

一、增值税申报功能升级

根据《国家税务总局关于降低增值税交税申报有关情况说明的公示》(2018年第17号),修改游戏了增值税申报功能:


1.修改游戏《增值税交税申报表附列数据资料(一)》(每期售销症状清单)中的第1栏、第2栏、第4a栏、第4b栏项目简介对应降低为“16%增值税率的产品及处理处理修配劳务输出”“16%增值税率的安全服务、不动产登记和无形资产”“10%增值税率的产品及处理处理修配劳务输出”“10%增值税率的安全服务、不动产登记和无形资产”。同时,第3栏“13%增值税率”无关列次不再填写内容。如下图提示:

山东省国家税务局网上办税平台,增值税申报等功能升级操作说明

降低《增值税交税申报表附列数据资料(一)》(每期售销症状清单)第2行、第4b行14列展示为:若该行第12列入0,则这家银行次第14列相当于第10列。若该行第12列不为0,则仍按照第14列所列展示计算方法。计算方法后的结果与交税人预期计提销项税额有差异化的,按预期填写内容(设计尾差降低比率)。已超不可以降低比率时不不可以保管,显示信息如下:


     2.修改游戏《增值税交税申报表附列数据资料(三)》(安全服务、不动产登记和无形资产扣减该项目清单)中的第1栏、第2栏项目简介对应降低为“16%增值税率的该项目”“10%增值税率的该项目”。如下图提示:

3.降低《营改增舒服分析一下核算明细表》

《营改增舒服分析一下核算明细表》中,包涵17%和11%增值税率的,相应的降低为16%和10%。如下图提示:

每期未的发生安全服务、不动产登记和无形资产扣减该项目每期预期扣减时,第6列扣减后的销项(应交)税款与第2列销项(应交)税款出色。如数据信息不同一,保管时显示信息如下:


4.增值税“一表整合”捕助申报功能升级 

一同降低增值税“一表整合”捕助申报功能,是指按实用增值税率核算增值税专票数据信息,每期售销情况表等的修改游戏。


     5.增值税预缴税款税收表功能升级

    《增值税预缴税款税收表》中包涵11%增值税率计算方法的,降低为10%。

 

    选购实用“一般计征”方发时,售销不动产登记项预征税款相当于(总营业额)/(1+10%)×3%;

6.农业品核准扣减功能升级

增值税农业品核准扣减无关附表中,包涵17%和11%增值税率的,相应的降低为16%和10%。



一般企业公司年度财务报表获取功能升级


根据《财务部关于颁布起草说明一般企业公司年度财务报表格试的消息通知》(财务管理2017年第30号),降低股本负债表、利润表、应付股利权益不收侵害变动表。


1、股本负债表

股本负债表新开发数据项“减持未售股本”、“减持未售资产负债”、 “表征金融业本金”、“表征金融业资产负债”;“应付账款公司债”前增大“其中:优先股”和“资本增值债”;新开发“其他权益不收侵害辅助工具”、“ 其中:优先股”和“资本增值债”。如下图提示:

表间计算方式如下:


(1)“流失资产负债合计数_期末余额”=一年期借款_期末余额+以公允价值的价值记量且其变更记到本年度损益表的金融业资产负债_期末余额+表征金融业资产负债_期末余额+应付账款银行承兑汇票_期末余额+应付账款_期末余额+预收款项_期末余额+应付账款教职工薪资_期末余额+应交税款_期末余额+应付账款逾期利息_期末余额+应付账款股利_期末余额+其他往来账_期末余额+减持未售资产负债_期末余额+几年内超期的非流失资产负债_期末余额+其他流失资产负债_期末余额


(2)“流失资产负债合计数_上年钱”应能够满足展示:流失资产负债合计数_上年钱=一年期借款_上年钱+以公允价值的价值记量且其变更记到本年度损益表的金融业资产负债_上年钱+表征金融业资产负债_上年钱+应付账款银行承兑汇票_上年钱+应付账款_上年钱+预收款项_上年钱+应付账款教职工薪资_上年钱+应交税款_上年钱+应付账款逾期利息_上年钱+应付账款股利_上年钱+其他往来账_上年钱+减持未售资产负债_上年钱+几年内超期的非流失资产负债_上年钱+其他流失资产负债_上年钱


(3)“货币资金合计数_期末余额”应能够满足展示:货币资金合计数_期末余额=库存现金_期末余额+以公允价值的价值记量且其变更记到本年度损益表的资产_期末余额+表征金融业本金_期末余额+应收款银行承兑汇票_期末余额+应收款往来款_期末余额+预借账款_期末余额+应收款逾期利息_期末余额+应收款股利_期末余额+其他应收款_期末余额+长期股权投资_期末余额+减持未售股本_期末余额+几年内超期的非货币资金_期末余额+其他货币资金_期末余额


(4)“货币资金合计数_上年钱”应能够满足展示:货币资金合计数_上年钱=库存现金_上年钱+以公允价值的价值记量且其变更记到本年度损益表的资产_上年钱+表征金融业本金_上年钱+应收款银行承兑汇票_上年钱+应收款往来款_上年钱+预借账款_上年钱+应收款逾期利息_上年钱+应收款股利_上年钱+其他应收款_上年钱+长期股权投资_上年钱+减持未售股本_上年钱+几年内超期的非货币资金_上年钱+其他货币资金_上年钱.


2、利润表

新开发“股本加工金币(损耗以“-”号填写)”行次、“其他金币”行次、“(一)维持营业净利润率(净亏损以“-”号填写)”、“(二)撤消营业净利润率(净亏损以“-”号填写)”;卸载数据项“ 其中:非货币资金加工利得”和 “其中:非货币资金加工损耗”;如下图提示:

表间计算方式如下:


(1)“二、停业收益(赚钱的以号填写)_文章中费用”应能够满足展示:二、停业收益(赚钱的以号填写)_文章中费用=一、停业工资收入_文章中费用-减:停业制造费_文章中费用-附加税金及同时_文章中费用-销售费用_文章中费用-营业成本_文章中费用-财务费用_文章中费用-股本资产减值损耗_文章中费用+加:公允价值的价值变更金币(损耗以号填写)_文章中费用+长期投资(损耗以号填写)_文章中费用 +股本加工金币(损耗以“-”号填写)_文章中费用+其他金币_文章中费用。


(2)“二、停业收益(赚钱的以号填写)_每期费用”应能够满足展示:二、停业收益(赚钱的以号填写)_每期费用=一、停业工资收入_每期费用(-减:停业制造费_每期费用-附加税金及同时_每期费用-销售费用_每期费用-营业成本_每期费用-财务费用_每期费用-股本资产减值损耗_每期费用+加:公允价值的价值变更金币(损耗以号填写)_每期费用+长期投资(损耗以号填写)_每期费用+股本加工金币(损耗以“-”号填写)_每期费用+其他金币_每期费用。


      最新的的申报升级说明您都get到了吗?您是否是对最新政策下的开票和申报存在着很多的疑问,因此是对于6月申报期,申报如何變化?如何申报才不会引起隐患藏有猜疑?对了我们为您筹备了1次关于增值税的专题研讨培圳


新增值税率增值税申报表填写内容详解与数据信息比对隐患以防
 期限:2018年6月3日—6月10日 (6月3日只有中午场)          点半场:9:30—11:30    中午场:13:30—16:30





的课程解绍

1. 课程:

一、新增值税率开始期限5月1日是如何定性的

二、增值税率降低前后增值税专票如何整合

      1、5.1号前开据增值税专票,5.1天后的发生收回的处置方式英文

      2、5.1号前的发生的业务员,5.1天后补开发票的处置方式英文

三、新增值税率增值税交税申报表如何填写内容

     1、新增值税率增值税申报表无关四个图纸

     2、新增值税率增值税申报表填写内容前应知道的专业知识点(什么是即征即退?股本变化应用计税基础的分辨等)

四、交税申报比对方式详解

      1、几大比对方式详解(销项比对/专票比对等)

      2、比对方式在申报流程中的运用

2. 联系方式:北园大道338号北园大道与历黄路交界处口豪鲁购物广场1250室

     (活动内容可以选购指定每场)

3. 成本:120元/人(按报考放入的顺序准备培圳每场,如需研究生报考请关联             0531-88765771)

4. 报考电话号码:0531-88765771;

                 18678390697;

                 13165101357