应用系统处理控制审计

应用系统处理控制审计


一、数据信息转成控制审计

 

(一)行业分析 

数据信息转成控制,是指系统测试抓取对外部数据信息和转成流程中的各个工作来安全保障,使其适用、服务业或组织性的数据信息转成条件、格局标准及安全卫生保护措施等问题的标准。

(二)审计的目标和內容 

从符合性和全部精确性两问题,复检: 

1.内容信息的数据信息转成功能性是不是适用、服务业或者毛囊单位的数据信息转成条件和格局标准。 

2.数据信息转成是不是按照订座的行业规律来,数据信息转成后结果是不是全部、是不是最准,错误值是不是已来了处理。 

(三)要注意的问题和安全隐患 

1.数据信息转成的的身份与权控制不具有或不建立完善,未根据访客需求帮助其应用数据信息转成功能性,或虽然实现了权控制但未实现有关于帮助访客数据信息转成工作的管理制度标准。 

2.系统功能性不健全,诱发尚未記錄访客数据信息转成工作,或虽有工作日志功能性但未已经应用,诱发数据信息转成工作的有关于重要信息齿缺损,引发无据可查。 

3.系统的数据信息转成功能性不适用、服务业、组织性标准,或具有无权的数据信息转成接头介绍。 

4.数据信息转成结果不最准、不全部,或不正确的数据信息被转成进入内容信息。 

5.转成的数据信息格式文件不错误图片标准。 

(四)审计的主耍工艺和步骤 

1.审查组织性管理制度流程图、岗位工作职责和访客资质认证文本文档,核实涉及数据信息转成的人员及其职能与权;审查内容信息的開發文本文档,了解被审计毛囊单位内容信息的数据信息转成功能性的需要量、设计的概念进行情况发生,分辩是不是适用、服务业或者毛囊单位标准。 

2.更改不同权的检测访客,系统测试来徜徉检测,复检系统是不是严格要求规定只有实现权标准的访客应用数据信息转成功能性;复检操作日志是不是按照法律法规記錄了访客的数据信息转成工作;更改模以转成数据信息,复检转成后的数据信息的全部精确性;截取大部分已处理过的行业来核查,以表明数据信息转成的全部精确性。

 

二、数据信息收集控制审计

 

(一)行业分析 

数据信息收集控制,是指抓取数据信息的细分出入库、数据表中有关于数据信息的洗掉、数据表间和数据分析表间的数据信息截取与并入、数据表或者数据分析表的添加与损毁等功能性的控制要符合标准系统需要量和设计的概念标准。 

(二)审计的目标和內容 

从符合性和全部精确性两问题,复检: 

1.数据信息收集功能性是不是符合标准系统需要量和设计的概念需要量。 

2.数据信息收集的结果是不是全部,是不是最准。 

(三)要注意的问题和安全隐患 

1.数据信息收集的的身份与权控制不具有或不建立完善,未根据访客需求帮助其应用数据信息收集功能性,或虽然实现了权控制但未实现有关于帮助访客数据信息收集工作的管理制度标准。

2.系统功能性不健全,诱发尚未記錄访客数据信息收集工作,或虽有工作日志功能性但未已经应用,诱发数据信息收集工作的有关于重要信息齿缺损,引发无据可查。 

3.系统的数据信息收集功能性与内容信息设计的概念不一样,不符合标准系统需要量和设计的概念需要量。 

4.数据信息收集结果不最准,不符合标准行业规律或数据信息收集结果不全部,齿缺损预期行业数据信息。 

(四)审计的主耍工艺和步骤 

1.审查组织性管理制度流程图、岗位工作职责和访客资质认证文本文档,核实有关数据信息收集的人员及其职能与权;审查内容信息的開發文本文档,了解被审计毛囊单位内容信息的数据信息收集功能性的需要量、设计的概念进行情况发生;系统测试来徜徉检测,复检系统是不是严格要求规定只有实现权标准的访客应用数据信息收集功能性。 

2.更改不同权的检测访客,系统测试来徜徉检测,完全数据信息收集流程图,复检结果是不是符合标准行业规律、是不是符合标准订座的数据信息收集规律;截取大部分已处理过的真实的行业来核查,以表明数据信息收集的数据完整性、精确性。

 

三、数据信息计算公式控制审计 

(一)行业分析

数据信息计算公式控制,是指系统中社会经济行业行动的量值溯源、收费标准、算、深入分析以及数据信息动平衡等计算公式功能性的控制要适用、服务业或组织性的有关于法律法规与标准。 

(二)审计的目标和內容 

从符合性和高效性两问题,复检: 

1.内容信息的数据信息计算公式控制是不是适用、服务业或者毛囊单位有关于法律法规和标准。 

2.数据信息计算公式控制是不是还可以按照目前来看水平完全数据信息计算公式流程中的正确的控制。 

(三)要注意的问题和安全隐患

 

1.内容信息的数据信息计算公式控制不适用、服务业、组织性标准。 

2.内容信息具有无权的数据信息计算公式功能性。 

3.具有数据信息计算公式控制报废的情况发生。 

(四)审计的主耍工艺和步骤 

1.审查组织性的内容信息開發文本文档,了解行业系统的数据信息计算需要量与设计的概念情况发生;访谈类节目工作人员,了解重点的数据信息计算公式流程图;判断内容信息中重点的数据信息计算公式控制点和控制规律;差别的国家、服务业或者毛囊单位标准,复检重点数据信息计算公式控制点和控制规律是不是适用、服务业或者毛囊单位标准。 

2.更改不同权的检测访客,系统测试来徜徉检测,复检系统中的重点数据信息计算公式控制点和控制规律的高效性;复检系统是不是具有无权的数据信息计算公式功能性;截取大部分巳处理过的真实的行业来核查,以表明数据信息计算公式控制的高效性。

 

四、数据信息梳理控制审计

 

(一)行业分析 

数据信息梳理控制,是指复检系统中社会经济行业行动的会计专业科目梳理、报表格式梳理和有关于行业梳理等功能性进行的控制要适用、服务业或者组织性的有关于法律法规和标准。 

(二)审计的目标和內容 

从符合性和精确性两问题,复检: 

1.内容信息的数据信息梳理功能性的梳理规律、换算、计算公式流程、计算公式小口径等是不是适用、服务业或者毛囊单位的有关于法律法规和标准。 

2.内容信息的数据信息在通过正确的的梳理流程后,是不是正确的,是不是还可以真实的展现预期的行业情况发生。 

(三)要注意的问题和安全隐患 

1.系统的数据信息梳理功能性不适用、服务业或组织性的标准。 

2.系统功能性不健全,诱发尚未記錄访客数据信息梳理工作,或虽有工作日志功能性但未常规应用,诱发数据信息梳理工作的有关于重要信息齿缺损,引发无据可查。 

3.数据信息梳理结果不最准。 

(四)审计的主耍工艺和步骤

1.审查内容信息的開發文本文档,了解组织性内容信息的数据信息梳理功能性的需要量、设计的概念进行情况发生;差别的国家、服务业或者毛囊单位标准,复检系统设为的数据信息梳理功能性是不是适用、服务业或者毛囊单位标准;访谈类节目工作人员,了解组织性数据信息梳理的事情流程图。 

2.更改不同权的检测访客,系统测试来徜徉检测,复检系统是不是严格要求规定只有实现权标准的访客应用数据信息梳理功能性;复检操作日志是不是按照法律法规記錄了访客的数据信息梳理工作;截取的部分工作日志来深入分析,分辩是不是符合标准有关于法律法规;更改模以梳理数据信息,复检梳理后的数据信息的精确性;截取大部分已处理过的行业来核查,以表明数据信息梳理的精确性。